Ухилянти від сплати податків почали використовувати Bitcoin Ordinals і BRC-20 для приховування доходів

Податкові ухилянти почали використовувати Bitcoin Ordinals, токени BRC-20 та інші нові цифрові інструменти для приховування доходів від контролюючих органів. Про це йдеться у звіті аналітичної компанії Chainalysis.

Компанія зазначає, що ухилення від податків і незадекларовані доходи залишаються давніми фінансовими злочинами, однак методи їх здійснення швидко змінюються разом із розвитком цифрових активів.

За даними Chainalysis, зловмисники дедалі частіше намагаються використовувати нові технології, зокрема NFT, DeFi-протоколи та нові стандарти токенів, щоб приховати капітал від податкових органів і правоохоронців.

Одним із прикладів стала справа в Італії. Економічна та фінансова поліція у Фоджі виявила схему ухилення від податків, у якій підозрюваний нібито використав Bitcoin Ordinals і стандарт BRC-20 для приховування 1 млн євро, або близько $1,1 млн, незадекларованого прибутку.

Протокол Ordinals дозволяє прив’язувати дані до окремих сатоші в мережі Bitcoin, а стандарт BRC-20 дає змогу створювати й передавати токени через текстові написи в блокчейні.

За версією слідства, підозрюваний створював токени за допомогою Ordinals і BRC-20, розміщував їх на маркетплейсах і продавав із прибутком. Отримані кошти поверталися на його основний Bitcoin-гаманець, після чого реінвестувалися в нові написи.

У Chainalysis наголошують, що використання криптовалют для ухилення від податків має суттєве обмеження: блокчейн залишає постійний і незмінний слід транзакцій.

Аналітики зазначають, що блокчейн-розвідка дозволяє відновлювати фінансові зв’язки, зіставляти транзакції з даними бірж і виявляти операції, пов’язані з підозрюваними у податкових порушеннях.

Chainalysis вважає, що з появою нових класів цифрових активів розрив між реальним ончейн-капіталом і задекларованими доходами стане одним із головних напрямів уваги для податкових та правоохоронних органів.